Monitoramento do crédito como ferramenta de mitigação de risco em uma distribuidora de Ji-Paraná/RO

Resumen

O crédito é parte integrante do negócio das empresas e pode ser compreendido como a capacidade de se obter dinheiro, produtos ou serviços por intermédio do compromisso de pagamento futuro. Para que o crédito seja concedido, as instituições financeiras e entidades utilizam de artefatos para analisar a viabilidade de liquidez, neste viés tem-se o procedimento de análise de crédito, em que se vale das técnicas de mensuração do risco. Mediante a mensuração do risco de crédito, busca-se analisar com base em fatores diversificados, a probabilidade e impacto do não cumprimento da obrigação, que vão desde o caráter do pleiteador até o conglomerado, quando este for pessoa física. A analise do risco de crédito quando jurídica, dá-se por meio do exame das demonstrações contábeis, que valem-se da aplicação dos indicadores econômicos, espera-se por intermédio deles identificar fatores de insolvência, capacidade econômica, financeira e patrimonial. Todavia, essa análise representará a situação econômica e financeira das empresas no momento da avaliação. No lapso de vida útil da carteira as empresas estão expostas a riscos externos e internos que deterioram as condições financeiras ocasionando a insolvência da empresa. Diante disso, observa-se a crescente necessidade de identificar antecipadamente estes sinais que alertam sobre a possibilidade de inadimplência. Ante o exposto, considera-se o tema relevante diante do propósito da pesquisa, pelo qual tem-se como cerne contribuir na identificação antecipada de eventual perda da capacidade financeira dos clientes, por meio da implementação do procedimento de monitoramento da carteira. Nesse sentido, apresenta-se a problemática da pesquisa: o processo de acompanhamento da carteira de clientes no pós crédito, por intermédio de ferramentas dinâmicas é suficiente para reduzir os riscos de inadimplência? Em consequência da indagação da pesquisa, levanta-se a hipótese de que o acompanhamento da carteira é ferramenta suficiente e necessária para identificar antecipadamente os sinais que alertam sobre a possibilidade de inadimplência, reclassificação do crédito e, por conseguinte, a mitigação dos riscos. Dessa maneira, para o alcance dos resultados da pesquisa, a vista da hipótese apresentada, tem-se como objetivo geral, avaliar os reflexos nos indicadores de inadimplência da distribuidora, por meio do monitoramento do crédito como ferramenta de mitigação de risco e como objetivos específicos, definir plano de mitigação para delimitação do apetite e tolerância ao risco do crédito, aplicar o monitoramento do crédito como ferramenta da mitigação de risco do crédito e analisar os limites de crédito por intermédio da reclassificação de risco do crédito.